第三部分： 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入38060.69万元，其中本年收入34663.86万元, 较2018年度决算数增加3753.6万元，增长12.14%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入20093.7万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加1246.7万元，增长6.61%，主要原因是：学院扩大办学规模，招生人数增加，财政相应拨付的高职院校生均拨款相对增加。

2.本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.事业收入13768.98万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，如：开展全日制高等学历教育收取的高职生学费、住宿费；开展非全日制学历教育收取的函授生学费；与区外本科院校联合办学收取的函授学生学费等。较2018年度决算数增加2633.03万元，增长23.64 %，主要原因是：随着招生人数的增加，相应的学费收入增加，事业收入随之增加。

4.其他收入801.17万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：利息收入、固定资产出租收入、出租铺面的水电费收入等。较2018年度决算数减少126.14万元，下降13.60%，主要原因是：交通运输学校上年其他收入统计口径有误，误将“未纳入财政专户管理收入-事业收入”在“其他收入”中核算，2019年已按正确口径统计。

5.上年结转和结余3396.83万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数减少1630.45万元，下降32.43 %，主要原因是：一般公共预算财政拨款执行情况较好，列支结转金额比上年大幅度减少。

（二）本部门2019年度总支出35277.95万元，其中本年支出35277.95万元, 较2018年度决算数增加2897.75万元，增长8.95 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于机关事业单位提供一般公共服务的支出。较2018年度决算数减少4.78 万元，下降100 %，主要原因是：财政追加的2017年度“美丽广西”乡村建设活动工作经费结转到2018年使用，该项经费于2018年已使用完毕，2019年没有新增该项专用经费，故比上年减少。

2．教育支出34094.38万元，主要是学校用于教育方面的支出。较2018年度决算数增加2721.74万元，增长8.68%，主要原因是：学院扩大办学规模，招收学生人数增加，相应用于教育的支出也随之增加。

3.社会保障和就业支出与卫生健康支出895.14万元，主要用于对职工的职业年金、医疗保险、失业保险、工伤保险等支出。较2018的年度决算数增加142.58万元，增长18.95%，主要原因是：在职职工工资晋升及新增入职人员，导致以职工工资为基数计算的社会保障和就业支出、卫生健康支出随之增加。

4．住房保障支出288.43万元，主要用于教职工的住房公积金支出。较2018年度决算数增加38.21万元，增长15.27%。主要原因：在职职工工资晋升及新增入职人员，导致以职工工资为基数计算的住房保障支出随之增加。

5.年末结转和结余2782.74万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数减少774.6万元，下降21.77%，主要原因是：单位加强了预算执行管理，加大预算执行进度，列支结转指标从2018年的549.64万元减少到24.36万元，故年末结转和结余减少。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2019 年度一般公共预算财政拨款支出20564.51万元，较2018年度决算数增加512.83万元，增长2.56 %。其中：基本支出7547.37万元，项目支出13017.14万元。

2019 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10204.01万元，支出决算为20564.51万元，完成年初预算的201.53 %。

（一）教育支出年初预算为9323.86万元，支出决算为19630.48万元，完成年初预算的210.54%。主要原因为：年中追加了联合办学支出、2019年学生资助补助经费、2019年中央现代职业教育质量提升计划经费（第二批）、2019年提高高职院校生均拨款、2019年高校国家奖助学金中央资金、2019年自治区现代职业教育发展等专项经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算为451.36万元，支出决算为505.25万元，完成年初预算的111.94%。主要原因为：年中追加了死亡人员3个月遗属生活补助及一次性抚恤金53.89万元。

（三）卫生健康支出年初预算为157.97万元，支出决算为157.97万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出年初预算为270.82万元，支出决算为270.82万元，完成年初预算的100%。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出7547.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3545.31万元，完成年初预算的98.41%。主要原因为：年内在编人员退休，人员性质发生变化，根据人员性质核算的基本工资也随之改变，故产生差异。

（二）商品和服务支出3725.51万元，完成年初预算的98.87 %。主要原因为：由于学院根据厉行节约原则采取多项措施压减一般性开支，培训费、会议费、其他交通费开支均比预算大幅降低。

（三）对个人和家庭的补助支出274.94万元，完成年初预算的102.66%。主要原因为：财政追加了死亡人员一次性抚恤金。

（四）资本性支出1.61万元。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

本部门2019年度没有政府性基金收入，相应也没有政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额6135.22万元，其中：政府采购货物支出3754.77万元、政府采购工程支出1085.12 万元、政府采购服务支出1295.33元。授予中小企业合同金额5615.31万元，占政府采购支出总额的91.53%，其中：授予小微企业合同金额3080.04万元，占政府采购支出总额的50.20 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆43辆，其中，主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、离退休干部用车2辆、其他用车35辆，其他用车主要是原驾驶学校的教练用车；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金10915.83万元，占一般公共预算项目支出总额的83.86%。

共组织对“交通运输实训基地”、“追加2019年高校国家奖助学金（中央资金）”、“追加2019年高校国家奖助学金资助经费”、“追加2019年提高高职院校生均拨款自治区资金”、“追加2019年现代职业教育发展水平提升项目经费”、“追加2019年现代职业教育质量提升计划中央资金”、“追加2019年中央现代职业教育质量提升计划经费（第二批）”、“追加2019年自治区现代职业教育发展专项经费”“追加2019年现代职业教育质量提升计划中央资金”、“追加2019年中等职业教育免学费补助和国家助学金中央资金”等10个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出10915.83万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目设置目标明确，资金到位及时，使用按计划进行，项目组织管理有效，基本取得预期成效。

我部门不属于一级预算单位，根据上级文件规定不需编制整体支出绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。（详见附件2：绩效自评表及自评报告）

我部门根据年初设定的绩效目标，“交通运输实训基地” 项目自评得分为75分。存在的主要问题是：项目前期报建工作实施进度有点滞后，对国家及地方政府部门出台最新的相关政策、法规没有及时掌握。下一步改进措施：需加强相关的学习，理解相关的新政策，尽快推进该项目的进展。

“追加2019年提高高职院校生均拨款自治区资金”项目自评得分96分。存在的主要问题是：项目前期准备工作过程中手续相对繁琐，各部门之间的互相配合不够紧密。下一步改进措施：加强政府采购管理，梳理政府采购流程，优化政府采购环节和程序，缩短政府采购的在途时间，从而提高政府采购的效果。

“追加2019年高校国家奖助学金（中央资金）”、“追加2019年高校国家奖助学金资助经费”、“追加2019年现代职业教育发展水平提升项目经费”、“追加2019年自治区现代职业教育发展专项经费”、“追加2019年中央现代职业教育质量提升计划经费（第二批）”、“追加2019年现代职业教育质量提升计划中央资金”、“追加2019年现代职业教育质量提升计划中央资金”、“追加2019年中等职业教育免学费补助和国家助学金中央资金”项目自评得分均为100分。根据2019年部门预算设置的绩效目标，学院2019年主要完成了昆仑校区9-12#学生公寓楼设施配套，并已于2019年秋学期正式启用，极大地改善了学生的住宿条件，为学院的长远发展提供了坚强的基础设施保障；采购各种教学专用设备和软件，支持学院开展“中国特色高水平高职院校和专业建设计划”申报；装修改造教室、实训室、学生活动场所及学生宿舍，提高学院办学条件；完成广西职业教育道路桥梁工程技术专业群发展研究基地建设；开展国际交流与学习，并已于2019年下半年启动招收第一批海外留学生工作；学生资助方面，学院不仅根据相关规定按时评选发放奖助学金，还提高了各种奖助学金的发放比例，让接受奖励和资助的学生覆盖面越来越广。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：威尼斯1447772019年度部门决算批复表http:/admin/editupload/../editupload/file/20210531/20210531020541_80874.xlsx

附件2：2019年度预算项目支出绩效自评表及自评报告http:/admin/editupload/../editupload/file/20210531/20210531020613_55834.rar

附件3：威尼斯1447772019年度部门决算（本级）http:/admin/editupload/../editupload/file/20210531/20210531020912_60324.pdf